山東泰安煙草創建數據分析新模式推進業財融合

山東省泰安市煙草專賣局（公司）強化頂層設計，堅持黨建引領，以業財融合為突破口，進一步突出財務管理中心作用的發揮。一方面通過強化數據分析能力，推動財務分析向業務延伸，支撐企業經營管理決策。另一方面充分服務各項業務活動，向業務部門提供更有價值的數據分析結果，助力業務部門及時發現生產經營過程中存在的問題，通過建立“機制+平臺”，延伸業財融合觸角，有效防范各類風險。

創新一個多維度指標體系。對全市系統314項業務流程進行梳理，創新業務與財務的融合維度，以成本控制、風險管理、質量管理為目標，圍繞財務監督職能發揮，按照“事前可介入、事中能控制、事后有提升”原則，建立了包含174項業財融合點、212個管控KPI的業財融合指標庫，通過“選靶”“立靶”“瞄靶”“中靶”，創建業財上下聯動、靶向引領、全過程監督的“靶向聯動”業財融合管理機制，明確業財數據分析方向，使數據分析結果更貼近業務實際。

圖為“靶向聯動”業財融合管理模式

形成一種業財反饋機制。建立《全過程業財融合管理流程》，明確業務與財務部門各自責任，確保發現問題，及時反饋溝通。建立項目制管理，由相關業務部門及財務聯合成立項目組，針對發現的問題制定措施、評價結果進行全過程管控。建立問題整改追蹤機制，實行持續跟蹤評價，保障整改工作落實有效，持續改進。

搭建一個數據分析平臺。為提升業財信息數據融合效率和財會監督效能，泰安市局（公司）著力于風險防范和數據價值挖掘，搭建“泰優財”業財融合數據分析平臺，將“靶向聯動”業財融合管理機制固化到平臺中，對接各業務系統數據，實現業財數據、管控KPI的整合加工、多維分析、可視化展示和預警推送，形成“業務驅動財務、財務規范業務，數據驅動管理”的良性互動。

圖為“泰優財”業財融合平臺截取界面

業財融合數據分析模式運行以來，已管控融合點43個，KPI 71個。聚焦巡視問題落地整改9項，消除管理空白點19個，完善制度、流程12項。其中，《“泰優財”業財數據分析平臺》獲得2022年度省局（公司）計算機軟件著作權獎。以此開展的QC課題《減少異常訂單分析時間》獲得2022年度山東省質協一等獎，《基于價值創造的業財融合管理模式研究與應用》的落地應用課題獲得省局公司精益課題二等獎；撰寫論文《基于強化財會監督的業財融合管理模式研究與應用》獲得2022年山東省煙草學會二等獎。